안녕하세요, 조일풍입니다. 조용한 일상이 더 풍부해지도록 오늘은 대한민국 국민이라면 꼭 가지고 있으면 좋은 ISA 계좌 혜택 및 종류 그리고 활용 팁까지 소개해드리겠습니다.
ISA 계좌란 무엇인가요?
ISA 계좌란 하나의 계좌로 다양한 금융상품(채권, 국내주식, 펀드, ETF, 리츠 등)을 관리하면서 절세혜택을 누릴 수 있는 "통합계좌" 입니다. 간단하게 말하면 여러분들의 일반 주식 계좌처럼 비슷하게 거래를 하지만 거래에서 발생하는 양도세, 배당소득세 등을 줄여주는 효자 상품으로 볼 수 있습니다. 물론 일반 증권 게좌와는 다르게 의무가입기간이 있습니다.
ISA 계좌가 무엇인지는 감이 오셨을테니, 이제 ISA 계좌 가입 대상, 납입 방법, 혜택에 대해 상세하게 말씀드리겠습니다.
ISA 계좌 가입 조건 및 혜택
ISA 계좌에는 크게 일임형, 신탁형, 중개형으로 나누어집니다. 일임형은 말 그대로 증권사에서 제시하는 포트폴리오에 따라 운용되는 방식입니다. 신탁형은 고객이 상움을 직접 선택하여 운용하나, 운용사에서 투자대상을 선택하여 고객에게 추천하는 방식입니다. 다시 말해 일임형과 신탁형은 운용사의 공수가 포함되기에 최소가입금액과 보수체계가 형성되어 있습니다. 반면 중개형 계좌는 일반적인 증권 계좌처럼 투자자가 직접 운영하는 계좌로 별도 최소금액과 보수는 없어, 보통 중개형 ISA 계좌를 많이 개설하십니다.
이제 ISA 계좌의 상품 분류에 대해 소개해드리겠습니다. 상품에는 가입 조건에 따라 일반형, 서민형, 농어민 세 가지 상품이 존재합니다. 아래 표를 먼저 보시죠.
■ ISA 계좌 가입 조건
기본적으로 19세 이상, 15세 이상 19세 미만 근로소득자인 대한민국 거주자라면 모두 가입을 할 수 있습니다. 다만, 가입자의 소득에 따라 가입 가능한 상품이 달라지죠. 총 급여액 5천만원을 초과하는 가입자는 일반형으로, 5천만원 이하라면 서민형으로 가입이 가능합니다. ISA 계좌의 가입은 각 증권사 홈페이지나 앱을 통해 가입이 가능하며, 1인 1계좌만 개설이 가능하기 때문에 여러분들이 사용이 용이한 증권사로 가입하시면 됩니다.
■ ISA 계좌 납입 방법
ISA 계좌는 비과세 지원이 되는만큼 의무가입기간이 존재합니다. 의무가입기간을 채우지 못하고 해지할 경우 받았던 비과세 혜택을 뱉어내야 합니다. 그래도 23년도에 의무가입기간이 5년에서 3년으로 줄어들면서 의무 기간에 대한 부담이 줄었습니다. ISA 계좌는 연 최대 2천만원까지 납입할 수 있으며, 최대 1억까지 납입할 수 있었으나, 24년에는 연 4천만원, 최대 2억까지 상향될 예정입니다.
■ ISA 계좌 혜택
가장 중요한 포인트이죠, ISA 계좌의 혜택에 대해 알아보겠습니다. 투자한 상품에서 발생하는 수익에 대한 세금을 줄여주는 것이 ISA 계좌의 혜택입니다. 대표적으로 주식을 매도했을 때 발생하는 양도소득세나 배당 분배금에서 발생하는 배당소득세가 있습니다. 양도소득세는 소액주주들에게는 과세하지 않으니 배당소득세를 예로 들어 설명해 보겠습니다.
현행 국내 주식의 배당소득세는 15.4% 입니다. 내가 삼성전자 주식을 1000만원 가지고 있고, 삼성전자 배당률이 10%(그럴 일은 없겠지만..)라고 해봅시다. 그럼 배당 소득은 100만원이고 이에 대한 세금은 15만 4천원이 됩니다. ISA 계좌는 이와 같은 세금을 감면해줍니다.
일반형 ISA 계좌인 경우, 현재는 200만원 수익까지는 세금을 면제해주고 200만원이 초과하면 15.4% 였던 소득세를 9.9%로 줄여주는 것이죠. 24년도부터는 일반형 200만원>500만원, 서민형 400만원>1000만원으로 혜택이 상향될 예정입니다.
ISA 계좌 활용은 어떻게?
위에서 말씀드렸던 것처럼, iSA 계좌는 절세를 위한 계좌입니다. 절세가 많이 될 수 있는 부분은 배당금에서 발생하는 배당소득세이죠. 결국 ISA 계좌에서는 고배당 상품에 투자하여 이에 발생하는 수익을 최대한 챙기는 것이 효과적으로 볼 수 있습니다. 국내 상장 기업 중 높은 배당을 주는 기업은 금융지주나 보험사 등이 있습니다. 또한 ISA 계좌로 해외 주식에 직접 투자를 할 수는 없지만, 해외주식형 ETF라고 하는 국내에 상장된 해외ETF 상품에는 투자가 가능합니다. 저는 이 해외주식형ETF 투자에 대해서 말씀드리려 합니다.
일반적으로 해외 주식에 직접 투자하여 250만원 이상 수익이 발생할 경우, 해당 수익에 대해 22%의 세금을 부과합니다. 하지만 해외주식형ETF을 매도하여 발생하는 수익은 소득액과 관계없이 배당소득으로 분류되어 15.4%의 배당소득세를 부과합니다. 그럼 이를 ISA 계좌를 통해 투자를 했다면? 해외 주식 매도에 대한 소득세를 9.9%(비과세 한도 이후)로 줄일 수 있는 것이죠.
아래 글에는 고배당 해외주식형ETF에 대한 설명 그리고 추천 종목을 적어두었으니 읽어보시길 바랍니다.
고배당 ETF 종목 알아보기(Feat. ISA 계좌 활용)
안녕하세요, 조일풍입니다. 여러분들의 조용했던 일상 좀 더 풍부하도록 고배당 ETF에 대해서 알아보겠습니다. 연초는 청년희망적금을 포함하여 각종 적금들의 만기가 많이 도래하는 시즌입니
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지금까지 ISA 계좌란 무엇인지, 무슨 혜택이 있는지 또 활용은 어떻게 해야할지에 대해 알아보았습니다. 이 포스팅으로 여러분들의 하루가 풍부해졌길 바랍니다^^
긴 글 읽어주셔서 감사합니다.